Служба комплаенса отвечает за обеспечение того, что банк действует в соответствии с законодательством, нормативами и внутренней политикой банка.
Система внутреннего контроля должна обеспечивать механизм сдержек и противовесов на основе «правила четырех глаз»: разделение обязанностей, перекрестная проверка, двойной контроль над активами и двойная подпись.
В целом работа наблюдательного совета должна фокусироваться на важнейших вопросах совершенствования бизнеса. К ним относятся: стратегия банка, выстраивание контроля работы менеджмента и его развитие.
Деятельность совета директоров может быть лаконично сформулирована в SERVE-принципах:4
отбор квалифицированного менеджмента;
формулирование целей, стратегий, стандартов и процедур;
мониторинг эффективности бизнеса;
высказывание мнений и формулирование запросов;
обеспечение применения комплаенса.
